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第6章:計画・予算・ローリングフォーキャスト
意思決定
上級
予測更新頻度をどう設計する?
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売上の70%は安定した継続契約だが、残り30%は市況と案件確度で週次変動する。月次決算は営業日5日で確定する。最も適切なフォーキャスト運用を選んでください。
A.
全科目を毎週フル更新し、確定していない会計実績も毎回上書きする
B.
月次で統合フォーキャストを更新し、変動の大きい案件・解約・現金KPIは週次で監視する
C.
安定契約が70%あるため、年度当初予算からフォーキャストを更新しない
D.
月次決算確定後だけ案件情報を収集し、月中の大口変化は翌月まで反映しない
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