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第6章:計画・予算・ローリングフォーキャスト
原因特定
中級
毎月の売上過大予測を生む主因は?
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6か月連続で売上予測が実績を8~12%上回った。案件数の予測は概ね正しいが、受注確率の高い案件ほど失注・翌月ずれが多い。最も可能性が高い原因を選んでください。
観察
結果
案件数予測
概ね正確
売上予測
実績比+8~12%
高確度案件
失注・翌月ずれ多い
A.
案件金額を通貨単位で管理しているため、予測誤差率がプラス方向へ偏る
B.
案件数が正しいため、過大予測は売上原価の入力誤りだけで説明できる
C.
ステージ別受注確率や計上時期が楽観的で、失注・スリップ実績で再較正されていない
D.
予測期間が月次であるため、受注確率を用いる方法では実績と一致しない
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